Misbruik van buitenlandse rechtspersonen

Abstract

The following questions are explored:What is the nature of misuse of foreign corporate vehicles in the Netherlands?To what extent are corporate vehicles in the Netherlands used for illicit purposes?What are the possibilities for developing a risk measurement instrument?

Achtergrond van dit onderzoek is de toenemende internationalisering van het handelsverkeer en van de (georganiseerde) criminaliteit, signalen uit het veld van toenemend misbruik van buitenlandse rechtsvormen in Nederland en misbruik van stichtingen voor terrorismefinanciering. Twee hoofdvragen staan in dit verkennende onderzoek centraal. De eerste hoofdvraag betreft de aard, omvang en ernst van misbruik van buitenlandse rechtspersonen in Nederland. Ten tweede staat de problematiek van de buitenlandse rechtspersoon voor de praktijk van toezicht en controle centraal.